金融论文范例代写：云南红塔银行烟草产业链金融信用风险管理思考

本文是一篇金融论文，本文提出的主要措施包括：构建内部审计部门对风控流程及程序执行情况进行全面审计监督；建立风险应急预案，完善风险止损，转移手段；建立数字化风控系统，充分利用大数据平台及科技赋能数字化风控。

第一章绪论

第一节选题背景、问题提出及研究意义

一、选题背景

产业链金融近年来已经成为“金融服务实体经济”政策背景下缓解融资难问题的重要途径之一。但由于外界环境的变化以及市场规模的不断扩大，产业链金融风险的产生也无法避免。正因如此，有关产业链风险管理的研究也受到越来越多学者的重视。而烟草产业链金融作为云南省业务模式最成熟且规模化的产业链金融之一，在当今环境下，也遇到了不小的危机。

（一）宏观经济环境

1、国际环境

受到全球新冠疫情以及俄乌冲突的影响，世界各国的联系受到了地域上的隔断，加之地缘政治大行其道，全球化的分工体系受到挑战，世界经济发展呈现下行的趋势。在经济全球化的时代，牵一发而动全身，产业链的发展受到了诸多制约，上下游之间不能顺利流通，经济的萎缩也导致了产业链金融服务的缺失。

在这样的国际背景下，中国经济外循环能力减弱，许多外企从中国搬迁至东南亚地区。尽管当前全球经济仍存在不稳定因素，但是2023年开始期望增强，目前国内利率处于较低水平，金融市场内部准备金率、企业贷款成本也处于较低水平，中国经济有望继续保持稳定增长。

2、国内环境

由于受到国际环境的影响，当前，中国经济面临“需求收缩、供给冲击、预期转弱”的三重压力。

为了应对当前局面，十四五规划指出，我国要把实体经济作为未来经济发展的着力点，推动产业数字化、现代化，加快建设现代产业体系，提升产业质量以及核心竞争力。为了产业链的稳定运行，为了让产业链上的企业能够复工复产，银保监会也发布了通知，指出要加大对产业链的金融服务力度，优化金融服务模式，增强金融服务实体经济力度。

第二节研究内容、研究方法及创新点

一、研究内容

本文的研究内容可以分为以下八个章节：

第一章为本文的绪论部分，主要介绍了本文的选题背景及研究意义，此外还介绍了研究方法、研究内容以及本文可能存在的创新之处。

第二章是文献综述和相关理论研究，主要是从供应链金融、产业链金融以及产业链金融风险管理的相关文献进行了研究，又对烟草产业链金融与信用风险管理理论的相关研究进行了回顾。最后，对已有文献进行综合述评，从而引入本文待研究的问题。

第三章是对红塔银行烟草产业链这一案例进行研究，主要介绍红塔银行烟草产业链金融的模式，分别对产业链上中下游的金融模式进行了介绍。

第四章则是针对上中下游金融模式的特征，找出信用风险的来源并分析其影响因素。

第五章主要是采用层次分析法对烟农的信用风险进行度量及综合评价。

第六章是对度量后的信用风险进行实时的监控预警。

第七章是对烟草产业链金融的信用风险进行控制，构建一套以内控体系为纲领，以事后风控体系为行动准则，以数字化风控平台为技术保障的可复制可推广的产业链金融信用风险控制管理机制。

第八章是本文的总结以及本文存在的不足还有展望。

第二章文献综述和相关理论概述

第一节供应链金融相关研究

产业链金融是一个比较新的概念，而产业链金融是供应链金融的衍生。两者有一些相似之处，但产业链金融是在供应链金融的基础上发展起来的（Hofmann，2005）。因此，产业链金融的研究离不开供应链金融。本节将通过四个方面包括产业链与产业链金融的概念、产业链金融的发展模式以及产业链金融未来的发展趋势对供应链金融的文献进行整理，为后续产业链金融相关研究提供理论依据。

一、供应链的概念

供应链是不断发展的，各个时期的专家学者对供应链的认识和定义都有着各自不同的见解，虽然大体相似，但也存在各自较为独特的理解。何吉涛(2013)将供应链定义为企业内部链条，主要涉及企业从原材料采购，到生产制造出成品，再到销售变现等环节，是企业内部不同部门共同奔着同一目标，实行分工协作的关系链。而随后又被马士华等专家学者(2020)将定义范围扩大至企业外部链条，覆盖供应商、生产商、分销商、终端客户等节点，呈现了产品从供应源头开始直至到达消费者手中的完整过程。

二、供应链金融的概念

在国内，来自深圳发展银行的胡跃飞（2007）首先提出了供应链金融的定义：供应链金融是商业银行基于中小企业与产业链核心企业之间的实际贸易关系所带来的预期现金收入，从而为中小企业提供短期融资服务。而国外学者通过两者之间的融合关系来阐述供应链金融的内涵，认为供应链金融是金融部门和实体产业融合的产物（William Atkinson，2008）。

第二节产业链金融相关研究

上节介绍了供应链金融的相关研究，而在此基础上发展起来的产业链金融则是属于供应链金融的2.0版本。本节主要介绍产业链与产业链金融的相关概念以及特征和发展模式，为后续产业链金融风险管理的研究提供了理论基础。

一、产业链的概念

产业链是指一系列产品或服务的生产和流通过程，从原材料的开采、加工到最终的销售和消费，涉及到的企业、组织、技术、资金等要素的综合组合。它是一个复杂的系统，涉及到多个行业，涉及到多个环节，涉及到多个参与者，形成一个复杂的产业网络。

二、产业链金融的概念

Hofmann(2005)认为产业链金融是供应链金融的衍生品，两者有相似之处，是在供应链金融的基础上发展起来的。产业链金融不仅包含了供应链金融的相关功能，而且对相关功能进行了升级。它从产业链、价值链、产业集群等角度构建了产业链结构，使产业链网络更加完整，在一定程度上促进了产业的增长。而国内学者章和杰，郁嘉禾(2015)通过研究认为，产业链金融是由政府、银行、龙头企业或几家核心企业组成，通过信用保证建设，解决产业链上中小企业的融资问题，帮助企业转型升级，形成可持续发展的良好经济环境。

第三章 红塔银行烟草产业链金融模式介绍.......................18

第一节 烟草产业链金融...............................18

一、烟草产业链金融的概念..................................18

二、烟草产业链金融的主体.....................................19

第四章 红塔银行烟草产业链金融信用风险识别................................31

第一节 烟草产业链金融上游信用风险识别.....................................31

一、烟农信用风险来源分析...................................31

二、影响烟农的信用风险因素...............................32

第五章 红塔银行烟草产业链金融信用风险度量................................37

第一节 评价方法的选取与评价原则.................................37

一、方法选择............................37

二、确定评价方法.............................38

第七章红塔银行烟草产业链金融信用风险控制

第一节健全银行内部控制体系

一、健全银行内部审计体系

（一）构建独立的垂直内部审计体系

银行内部审计部门不仅要对全行制度、流程、机制及其执行情况进行全面、有效监督,而且要进行严格的审核。根据巴塞尔银行监管委员会关于内部审计部门的机构设置和功能作用的原则规定，中国的银行应构建独立的垂直式的内部审计体系。

而监督的关键是要具有独立性，为了确保内部审计部门的独立性，尤其是避免管理层和支持层相关利益的影响和干扰，内部审计部门并不涉及到风控的具体操作，只对内控风险管理流程的有效性和风险政策、程序等执行情况进行全面审计和监督，从而保证红塔银行能够及时发觉其数据安全制度在落地执行层面的问题和风险所在。

（二）统一全行风险偏好

为了杜绝不同人员不同风格的审查情况，红塔银行统一了烟草产业链风险审核人员的风险偏好，这样既可以提升效率又有统一的操作手法，还可以减少内外部工作人员勾结的情况。并且在特殊时期，可以采用大审批模式，将各分行审查、审批人员统一上收到总行层面，按照区域分组对各分行业务进行审查、审批，同时由总行审批部对人员安排、风险偏好等做统一部署。

第八章结论与展望

第一节研究结论

本文的研究主要以案例分析为主，以红塔银行的烟草产业链金融为研究对象，通过对红塔银行烟草产业链金融现有业务进行介绍，以“五烟群体”为基础，划分出烟草产业链的上中下游，分阶段介绍红塔银行提供的差异化金融服务。针对产业链上游的烟农，通过建设一站式的烟农服务平台，为烟农提供综合金融服务；为产业链中游的烟草职工办理消费信贷业务，为烟草企业搭建两烟草结算平台；为产业链下游的供应链客户提供依托于供应链综合服务平台的一站式线上融资产品，为卷烟零售户提供了现代零售终端、订烟及销售资金结算、“香悦贷”、会员体系以及非烟商品供应链体系这五项服务。接着在案例介绍的基础上，基于风险管理体系和层次分析法，对烟草产业链金融中存在的信用风险进行了识别、度量、预警以及控制。通过对烟草产业链金融风险管理的研究，得出以下结论：

第一，通过红塔银行烟草产业链金融的上中下游进行信用风险的识别，对烟农、烟草职工、自然人及公司的信用风险来源进行分析，并识别出影响其信用风险的主要因素，包括烟农的基本情况、种植情况,偿债能力以及贷款情况等；影响烟草职工、零售户及个体户的信用风险主要包括信用偿还历史、欠款数额、信用历史的长短、使用的信贷产品组合以及新开立信用账户；影响公司企业的信用风险因素主要包括财务状况、经营年限、运营水平、盈利水平、资产负债等。

第二，运用层次分析法，结合实地调研与考察，通过调查问卷的方式，以违约率最高的烟农为对象，参考上文识别出的影响烟农的信用风险的四个因素作为一级指标，进而再次细分了17个二级指标，建立烟农信用风险综合得分模型，根据烟农的得分即可划分出烟农的信用风险等级。

参考文献（略）